Коллегия адвокатов г. Москва № 3 рекомендует ознакомиться. Частное мнение об идеях Финмониторинга.

в первую очередь — это дела по незаконному предпринимательству, по использованием поддельных ценных бумаг, а так же по отмыванию незаконных доходов. Понятно, что бы что-нибудь незаконное отмыть, требуется сначала это это что-нибудь незаконно заработать. Заработать незаконно… Крик логики.

Top.Mail.Ru

О чём этот текст. Предыстория.

Не так давно состоялась конференция Росфинмониторинга в ВШЭ. Так вот, представитель этой безусловно авторитетной организации и начальник одного из её Управлений г-н Андреев, заявлял о недостаточности законодательной базы, для борьбы с коррупцией. В частности, в сфере противодействия легализации и отмыванию незаконных доходов. И до настоящего времени вроде всё устраивало. Но тут БАЦ!

Всплыли не ко времени документы юридической компании из Панамы. По информации из различных источников, эта компания «рассталась» с более чем 11 миллионами различных документов, имеющих отношение к офшорам. Документам этим дали название «Панамское досье». Да, юрфирма Mossack Fonseca, если кому интересно.


Небольшая справка

Так вот, при анализе этого досье наш авторитетный Росфинмониторинг вычислил аж 4197 офшорных организации, контролируемых гражданами России или имеющих Российское гражданство в том числе. Собственно мировой рекорд за зарабатывающими в России. У граждан США и то всего 3066 компаний. Не надо забывать, что это лишь небольшая часть информации и всего лишь одной юридической фирмы. И касается это в основном офшоров, расположенных на Багамах, Панаме и на Британской Виргинии. Представляете себе масштабы офшоризации. Про суммы сомнительных операций можно даже не начинать. Наверно, можно назвать любую и не сильно ошибиться.

Ну и конечно фамилии! Это только те, чьи разрешили публиковать в СМИ: и Навка и Родугин и Поломарчук и….да лучше бы не знать. Ну не за один же день все эти компании появились. А тут ещё снова БАЦ!


Оказывается — в стране коррупция!

Оказывается ещё и коррупция в стране. И это как то связано с офшорами. Аж голова закружилась. И тут выясняется, что не хватает законодательной базы. Как раз для борьбы с коррупцией в России её и не хватает. Для отслеживания доходов чиновников Росфинмониторинг предлагает контролировать средства, указанные при расторжении брака. Теория такова, что чиновники специально фиктивно разводятся, дабы не декларировать личные доходы, сообщает Андреев. Кроме того, требуется реестр публичных должностных лиц, чтобы банки имели возможность проводить проверки самостоятельно.

Зачем супруга, если можно в офшор.

Вот тут, как говориться, и нашла коса на камень. Если имущество чиновник оформляет на супругу, зачем ему со счётом химичить? И потом, наличные деньги никто не отменял. Да, неудобно с ними, в тех объёмах, которые находят у негодяев. Ну так это как раз проблема негодяев.

Один из царей Спарты вообще сделал деньги большИми и из хрупкого железа. Спрятать при взятке сложно, если взятка большая — вообще повозка нужна. А то и не одна. И изготовить что либо полезное или ценное из этого металла нельзя. Хрупкий очень состав. И оборот наличных денег совсем отменить нельзя. Помимо чисто технических причин, жива ещё память 90-тых. Когда всё население страны оставили без честно заработанных денег, хранящихся на безналичных счетах. И тем более это может распространяться только на территории нашей страны. А чиновники тех масштабов и не планируют здесь доживать. Идея как раз нажитое увести в офшор. И, уехав на пенсию например на Багамы, спокойно ими пользоваться. А вы здесь хоть вообще лимит на наличные покупки хоть до 3000 руб вводите.


Наличные и закон

Ну и по крайней мере честно признался представитель службы в том, что сейчас оборот наличных денег фактически неподконтролен. И конечно за счёт них работают теневые схемы, фирмы-однодневки и теневой бизнес в общем. И снова БАЦ!

Если есть наличные, то они есть у всех. Ну в разном количестве конечно. И недобросовестному чиновнику сложно украсть наличные к примеру у сантехника Васи Петрова, тем более, что чиновник о них не знает. Варианты конечно есть, но это другая тема. А вот если деньги на безналичных счетах, да ещё на бюджетных, да ещё на подконтрольных тому самому чиновнику… Пристегните ремни и отправляетесь в полёт фантазии.

В основном поэтому наши граждане пользуются наличными. Сумма покупок на карточные обналиченные деньги за половину 2018 года составила 13,2 трлн руб. А оплатили непосредственно картами 8,8 трлн. И это по данным ЦБ РФ. То есть, только учтёнными средствами. На октябрь 2018 г., наличных в обращении почти 10 трлн руб, что на 1 трлн больше, чем в прошлом году.


В МВД своя отчётность

А тут ещё МВД со своим отчётом. Мол число уголовных дел по линии экономики за 10 месяцев года выросло на 19,3 %. И в первую очередь — это дела по незаконному предпринимательству, по использованием поддельных ценных бумаг, а так же по отмыванию незаконных доходов. Понятно, что бы что-нибудь незаконное отмыть, требуется сначала это это что-нибудь незаконно заработать. Заработать незаконно… Крик логики.

Итого, по данным МВД выросло число дел по легализации на 44,6%. На 17,2% увеличилось число по незаконному предпринимательству. На 5% увеличилось по изготовлению и обороту денег или ценных бумаг. Выросло и число осужденных за налоговые преступления. С одной стороны, не совсем это вяжется с демонстрацией государства лояльности к предпринимателям. C другой стороны — снова БАЦ!

Количество преступлений возможно и не увеличилось. Выросло только количество уголовных дел. Тогда получается, что правонарушителям всё равно выгодно идти на преступления, несмотря на возможность наказания. А теперь, если вернуть к началу статьи, представляются кольца Мебиуса. То, что предлагается, заранее или не будет эффективно вовсе или будет с КПД, как у паровоза.


Юридическая мысль

А ведь если только допустить мысль… Возможно страшную для некоторых, но мы же говорим о борьбе с коррупцией. Значит страшная она будет только для злодеев. Основа любого преступления — это тайна. В случае с коррупцией, а она непосредственно связана с государственными чиновниками, это всевозможные тайны, установленные опять же государственными законами. И которые, мы все знаем как появляются.

К примеру, те же офшоры. Для чего деньги в них хранить — для того, что бы никто, даже на уровне государства не знал, сколько там и откуда взялось. А внутри страны. Одна банковская и налоговая тайны чего стоят. Так давайте, сделаем первый реальный шаг. Разрешим доступ к таким сведениям, да и вообще к данным по имуществу граждан и юрлиц. Ну или хотя бы во многом упростим доступ к таким сведениям и простым гражданам и общественным организациям. Конечно, кроме обслуживания специальных операций.


Кто — За и кто — Против

Чиновники скажут, что преступные элементы смогут узнать у кого и сколько чего есть и будут посягать на это имущество. Но если это всё честно заработанное, не бойтесь. Обязанность таких же чиновников охранять ваше имущество и пресекать попытки покушения на него. Опять же страховку никто не отменял. Много возражений против такой тайной позиции.

А вот преимущества, которые получит государство в сфере борьбы с коррупцией переоценить трудно. В настоящий момент ни одна компьютерная система не справится с этой задачей. Вот это действительно тот инструмент, который поможет. Примеров достаточно и все они на поверхности. И по периодам истории и по различным государствам.


страницы и ссылки

Больше интересной и разнообразной информации можно узнать на наших страницах в сетях: Твиттер http://twitter.com/kollegia3, ВКонтакте http://vk.com/kollegia3, Фейсбук http://facebook.com/kollegia3.

С режимом работы коллегии, консультаций и агентства можно ознакомиться на Главной странице и странице Контакты. Там же размещена информация об адресе, способах связи и положение на карте города. Информация об услугах размещена на странице Консультации и услуги. В разделе Стоимость можно ознакомиться с примерной стоимостью основных услуг. В Блоге публикуются на наш взгляд интересные статьи и истории. На странице Полезные информационные ресурсы размещена информация и ссылки на, используемые в работе, государственные информационные системы.
В разделе Политика конфиденциальности информация об основах обработки и хранении персональных данных.

Коллегия адвокатов: должная осмотрительность и проверка добросовестности контрагента.

документируйте все условия сделки, сохраняйте переписку, сохраняйте сведения об источниках информации о контрагенте (реклама, выставки, рекомендации друзей и т. п.). В том числе, наличие у контрагента нужных ресурсов, мощностей, оборудования, персонала и т.п.


Теория и практика или о чём этот текст

И так, не всегда буква закона соответствует практике. С одной стороны налогоплательщик не обязан проверять своего контрагента. С другой стороны, суды часто говорят обратное. Между тем, Налоговые органы используют основание статьи 54.1 Налогового кодекса РФ.

Должная осмотрительность — теория

Проявлять должную осмотрительность очень важно для подтверждения добросовестности контрагента, а так же реальности сделки и наличия деловой цели. По аналогии с кредитными организациями условия и критерии таких проверок регламентируются документами организации. Характер и значимость информации о контрагенте, как правило зависит от типа сделки и величины суммы сделки с ним.

Должная осмотрительность — юридическая практика

Принимая во внимание сложившуюся практику, можем предложить несколько вариантов подтверждения добросовестности контрагента.

до 100 000

По сделкам в которых ваша организация — покупатель на сумму до 100 000 рублей. Рекомендуем собрать об организации следующие сведения:

— выписку из ЕГРЮЛ, содержащую ФИО руководителя, и документы подтверждающие его полномочия.

до 1000 000

По сделкам в которых ваша организация — покупатель на сумму до 1000 000 рублей:

— рекомендуем, если есть такая возможность, проверять фактическое местонахождения, почтовый адрес — на статус адреса массовой регистрации. Это можно сделать на сайте налоговой службы. Обязательно проверьте сведения о руководителе в реестре дисквалифицированных лиц. Лицензии — в случае осуществления лицензируемого вида деятельности, а так же необходимые свидетельства.

— Проверьте задолженность по налогам и представление отчётности. Хотя и у добросовестной организации могут быть указанные недочёты. Проверить сведения о сданной отчётности можно здесь https://service.nalog.ru/zd.do.

Легальность руководителя и заявления об отказе от должности здесь https://service.nalog.ru/svl.do.

— судебные дела с участие организации публикуются на https://kad.arbitr.ru/.

— задолженности по возбуждённым исковым производствам ФССП http://fssprus.ru/iss/ip/.

справочные сведения о паспорте руководителя можно проверить на сайте http://сервисы.гувм.мвд.рф/info-service.htm?sid=2000.

свыше 1000 000

По сделкам в которых ваша организация — покупатель на сумму свыше 1000 000 рублей:

— документируйте все условия сделки, сохраняйте переписку, сохраняйте сведения об источниках информации о контрагенте (реклама, выставки, рекомендации друзей и т. п.), сравнительный анализ по рынку, другие конкурентные преимущества. В том числе, наличие у контрагента нужных ресурсов, мощностей, оборудования, персонала и т.п.

Предоставление информацию о ресурсах не предусмотрен законом и контрагент не обязан их предоставлять. Но без них сложнее доказать достаточную осмотрительность и реальность сделки. По крайней мере такова сложившаяся практика на данный момент.


Больше интересной и разнообразной информации можно узнать на наших страницах в сетях: Твиттер http://twitter.com/kollegia3, ВКонтакте http://vk.com/kollegia3, Фейсбук http://facebook.com/kollegia3.

С режимом работы коллегии, консультаций и агентства можно ознакомиться на Главной странице и странице Контакты. Там же размещена информация об адресе, способах связи и положение на карте города. Информация об услугах размещена на странице Консультации и услуги. В разделе Стоимость можно ознакомиться с примерной стоимостью основных услуг. В Блоге публикуются на наш взгляд интересные статьи и истории. На странице Полезные информационные ресурсы размещена информация и ссылки на, используемые в работе, государственные информационные системы.
В разделе Политика конфиденциальности информация об основах обработки и хранении персональных данных.

Вы пытаетесь дозвониться в налоговую. Коллегия адвокатов г. Москва № 3 советует.

Если факты подтвердятся, а они подтвердятся, так как ваши звонки будут зафиксированы, виновные скорее всего пострадают материально при распределении СМС, то есть премии.


Коллегия адвокатов г. Москва № 3 советует. Ситуация — Вы безрезультатно пытаетесь дозвониться в какой-нибудь отдел налоговой инспекции. Рекомендуем: Сначала попробуйте набрать в секретариат инспекции. Это специально обученные люди, стоящие на страже руководителя инспекции и оберегающие его спокойствие. Если дозвонитесь, объясните ситуацию и попросите переключить на нужный отдел. Как правило переключат. На телефоне абонента будет отображён вызывающий номер секретаря. А это совсем другая весовая категория. Если не помогло, читаем дальше… Звоним в Управление по региону. К примеру, в Москве это +7 (495) 400-67-90. Схема та же. Объясняем ситуацию, ждем когда переключат на инспекцию. А именно, на секретариат. Для секретариата инспекции это сигнал, что скоро будут беспокоить руководителя. А это никому не надо. Если не помогло, читаем дальше…

Звоним на специальный номер федеральный номер ФНС РФ 8-800-222-22-22. Технически ситуация внутри налоговых органов повторяется. С той разницей, что общение от ФНС через УФНС и в инспекцию происходит по специальной цифровой внутренней связи. То есть очень быстро. А вот степень беспокойства равна удару молнии. Из ФНС звонят напрямую в Управление и задают нескромные вопросы, на которые приходиться отвечать как минимум заместителю начальника Управления. После этого, из Управления общаются снова с инспекцией. Но уже не с секретарями, а как минимум с заместителем начальника инспекции. И на неприличные вопросы приходиться отвечать уже ему. При чём это происходит практически в он-лайне. А Вас просто «захолдят» для ожидания связи с инспекций. Как результат — свой вопрос вы сможете задать сразу напрямую заместителю руководителю инспекции. Обычно помогает.

Если же результат Вас не удовлетворит, можете написать жалобу сразу в ФНС РФ. Если факты подтвердятся, а они подтвердятся, так как ваши звонки будут зафиксированы, виновные скорее всего пострадают материально при распределении СМС, то есть премии. Обращайтесь. Мы постараемся помочь. http://mka-3.ru   http://vc.com/kollegia3 http://facebook.com/kollegia3 http://twitter.com/kollegia3